Tartós befektetések kedvezményes adózással

A Sopron Bank 2010. januárjától kedvező lehetőséget biztosít ügyfeleinek tartós befektetéseik elhelyezésére, mely kedvezményes adózást vonhat maga után.

A Tartós Befektetési Számlát azon ügyfeleinknek ajánljuk, akik hosszú távon - akár 3-5 évre - szeretnék tartalékaikat lekötni. Tartós Befektetési Szerződés (TBSZ) keretében kizárólag magánszemély kötheti le forint megatakarításait minimum 25.000 forint kezdő befizetéssel.

A TBSZ két típusát különböztetjük meg:

• Betét típusú (ZSIRÁF Tartós Befektetési Számla)
• Tovább a termék részletes leírásához>>
• Tovább a termékhez kapcsolódó akcióhoz>>
• Értékpapír típusú (Tartós Befektetési Értékpapír Számla)

Egy magánszemély egy szolgáltatóval egy adott évben kizárólag egy betét típusú és egy értékpapír típusú
TBSZ-t köthet.

Tartós Befektetési Értékpapír Számla (TBÉSZ) előnyei

Adókedvezmény: Megfelezheti vagy akár le is nullázhatja befektetésein elért jövedelmének adóját!

Veszteségek és nyereségek nettózása: A tartós befektetésből származó jövedelem megállapítása nem ügyletenként, hanem a teljes TBÉSZ számlára vonatkozóan történik, azaz az értékpapírok forgatása során elért jövedelmek (kamat, nyereség) nettózódnak az elért veszteségekkel.

Egyéb jellemzők:

• Kizárólag forint összegeket lehet elhelyezni a számlán, melynek kezdő befizetési összege minimum 25.000 forint.
• Az első befizetést követően a szerződéskötés évében tetszőleges részletekben és összegben lehet forintot elhelyezni a számlán, ezt követően új TBÉSZ számlán lehet folytatni a befizetéseket.
• A tartós befektetési értékpapír szerződés keretében forintban denominált értékpapírra tetszőleges számú vételi/eladási ügylet köthető a bankkal. A TBÉSZ-en lévő megtakarítás azonban nem helyezhető el kamatozó bankbetétben vagy kamatozó folyószámlán. Ha Ön betétben kívánja elhelyezni a tartós megtakarítását, akkor nyisson ZSIRÁF Tartós Befektetési Számlát!
• A kedvezményes adózást legkorábban a három éves lekötési időszak biztosítja, mely a szerződéskötést követő harmadik év utolsó napjáig tart. Ekkor lehetőség van a lekötött összeg egy részének vagy egészének kivételére, mely után 10%-os adót köteles az ügyfél fizetni. A három éves lekötési időszak vége előtt kivont állomány után megszerzett jövedelemre 16% az adó mértéke.
• A három éves lekötési időszak további két évvel meghosszabbítható, így további két évig a TBÉSZ-en kezelt befektetések után NEM kell adót fizetni és a jövedelmet a magányszemélynek nem kell bevallania sem.
• A szerződés felmondása az adókedvezményre való jogosultság elvesztését vonja maga után, egy új TBSZ szerződés megkötésével az addig elért kedvezmény nem vehető igénybe.
• Az ügyfél TBÉSZ-en elhelyezett befizetéseiből a bank befektetési tranzakciókat hajt végre, a befizetések pénzügyi eszközökbe helyeződnek, így a pénzpiaci mozgások kihathatnak a megtakarítás mértékére.
• A bank a TBÉSZ keretében elhelyezett összeg hozamából nem von forrásadót, valamint a TBÉSZ-ben lévő részvények osztalékából nem von osztalékadót.
• Kivételkor - mely lehet megszakítás, részkivét vagy a TBÉSZ lejárata - nem kötelező az értékpapírokat eladni, hanem lehetőség van azokat a hagyományos értékpapír számlára átvezetni. A kivont értékpapír értékesítése esetén beszerzési árnak az értékpapírt eredeti (TBÉSZ keretében történt) beszerzési ára és a TBÉSZ-ből való kikerüléskor érvényes piaci ár közül a magasabbikat kell tekinteni.
• A lekötési állományból kivont, vagy a 3, illetve 5 éves lekötési időszak állományával elért jövedelem bevallása, megfizetése ügyfelünk feladata, melyhez a bank a részkivétet, lejáratot vagy megszüntetést követő év február 15-ig igazolást állít ki és arról az NAV részére adatot szolgáltat.